有価証券報告書-第109期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	278	百万円		274	百万円
賞与引当金	586			658
売上値引未払金	338			620
退職給付引当金	4,167			4,205
未払事業税	109			378
減損損失	693			1,026
投資有価証券評価損	968			963
投資簿価修正	1,876			1,876
関係会社株式評価損	4,946			5,302
出資金評価損	315			315
関係会社事業損失引当金	1,923			1,756
繰越欠損金	12			-
その他	750			968
繰延税金資産小計	16,961			18,341
評価性引当額	△10,922			△11,369
繰延税金資産合計	6,039			6,972
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,350			△1,096
その他	△19			△15
繰延税金負債合計	△3,369			△1,111
繰延税金資産(負債)の純額	2,670			5,861

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
住民税均等割額	△0.6			0.3
損金及び益金に永久に算入されない額	△3.7			2.0
評価性引当額の増減	△36.1			3.3
税率変更による影響	0.0			-
税額控除による影響	1.3			△0.5
過年度法人税等還付額	3.3			△0.3
その他	0.0			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△5.3			35.0