有価証券報告書-第72期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金限度超過額	29千円	172千円
退職給付引当金	151,748	149,231
賞与引当金	18,335	18,587
減価償却費の償却超過額	24,676	22,967
減損損失否認額	256,393	256,393
投資有価証券評価損	657	9,307
会員権評価損	4,783	4,783
税務上の繰越欠損金	176,173	111,870
その他	20,541	24,878
繰延税金資産小計	653,338	598,190
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△100,665	△94,575
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△441,376	△451,892
評価性引当額小計	△542,042	△546,467
繰延税金資産合計	111,296	51,723
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△354	△226
繰延税金負債合計	△354	△226
繰延税金資産の純額	110,941	51,496

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	34.6%	34.6%
(調整)
評価性引当額増減	△103.6	2.8
住民税均等割等	6.7	5.6
繰越欠損金の期限切れ	49.1	-
その他	0.1	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△13.3	42.9