有価証券報告書-第77期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金限度超過額	15,680千円	21,752千円
退職給付引当金	113,726	109,976
賞与引当金	15,953	14,564
減価償却費の償却超過額	17,359	15,924
減損損失否認額	256,393	256,393
投資有価証券評価損	9,307	9,307
関係会社株式評価損	17,300	17,300
会員権評価損	3,726	3,726
その他	35,512	41,805
繰延税金資産小計	484,960	490,750
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△455,466	△454,334
評価性引当額小計	△455,466	△454,334
繰延税金資産合計	29,493	36,415
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△227	△216
繰延税金負債合計	△227	△216
繰延税金資産の純額	29,266	36,199

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	34.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
評価性引当額増減	△17.9
住民税均等割等	4.4
租税特別措置法による税額控除	△1.2
その他	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.5