有価証券報告書-第106期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	4,899百万円		4,682百万円
棚卸資産評価減	739		794
特別修繕引当金	1,859		2,029
退職給付に係る負債	1,455		1,310
減損損失	3,808		3,350
その他	3,891		3,578
繰延税金資産小計	16,653		15,746
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△4,034		△3,691
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,151		△966
評価性引当額小計	△5,186		△4,657
繰延税金資産合計	11,467		11,088
繰延税金負債
特別償却準備金	△1,439		△1,750
その他有価証券評価差額金	△6,966		△4,463
圧縮記帳積立金	△440		△491
その他	△497		△401
繰延税金負債合計	△9,343		△7,106
繰延税金資産の純額	2,123		3,981

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	414	46	52	44	4	4,338	4,899
評価性引当額	△414	△46	△52	△44	△4	△3,473	△4,034
繰延税金資産	-	-	-	-	-	865	865

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	45	50	42	4	1	4,537	4,682
評価性引当額	△38	△50	△41	△1	△1	△3,557	△3,691
繰延税金資産	7	-	1	2	-	980	991

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
繰越欠損金の期限切れ	0.7%		3.5%
軽減税率	△1.7%		△1.2%
税額控除	△6.0%		△1.6%
持分法による投資損益	△0.7%		△1.7%
評価性引当額の増減	4.1%		△2.2%
海外子会社等の適用税率差	△1.7%		△2.3%
関係会社株式評価損の連結修正	-		△3.5%
その他	0.1%		0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3%		22.3%