有価証券報告書-第107期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	4,682百万円		5,451百万円
棚卸資産評価減	794		974
特別修繕引当金	2,029		1,039
退職給付に係る負債	1,310		1,118
減損損失	3,350		3,868
その他	3,578		3,252
繰延税金資産小計	15,746		15,704
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△3,691		△5,079
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△966		△1,189
評価性引当額小計	△4,657		△6,268
繰延税金資産合計	11,088		9,436
繰延税金負債との相殺	△6,781		△8,795
繰延税金資産の純額	4,306		641
繰延税金負債
特別償却準備金	1,750		1,330
その他有価証券評価差額金	4,463		7,244
圧縮記帳積立金	491		505
その他	401		721
繰延税金負債合計	7,106		9,801
繰延税金資産との相殺	△6,781		△8,795
繰延税金負債の純額	325		1,006

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	16	41	80	3	2	4,537	4,682
評価性引当額	△8	△41	△79	△0	△2	△3,557	△3,691
繰延税金資産	7	-	1	2	-	980	991

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	33	74	1	2	63	5,274	5,451
評価性引当額	△33	△72	△0	△2	△63	△4,906	△5,079
繰延税金資産	0	1	1	-	0	368	372

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
評価性引当額の増減	△2.2%		36.0%
海外子会社の留保利益	△0.6%		3.6%
連結修正による影響額	0.1%		3.5%
過年度法人税等	△0.0%		2.0%
持分法による投資損益	△1.7%		△3.2%
税額控除	△1.6%		△12.4%
その他	△2.2%		0.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.3%		60.7%