有価証券報告書-第86期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	25,619千円	16,792千円
賞与引当金	122,531	123,608
退職給付に係る負債	451,602	435,729
役員退職慰労引当金	142,528	108,684
長期未払金	―	16,513
貸倒引当金	16,609	17,599
たな卸資産の未実現利益	17,959	19,577
減価償却費超過額	8,550	6,856
減損損失	127,470	133,399
税務上の繰越欠損金	7,113	13,847
その他	67,034	64,716
繰延税金資産小計	987,018	957,323
評価性引当額	△318,471	△320,803
繰延税金資産合計	668,547	636,519
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	39,791	41,509
その他有価証券評価差額金	70,188	25,040
その他	1,376	945
繰延税金負債合計	111,357	67,495
繰延税金資産の純額	557,189	569,024

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度において繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に
含まれております。

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	579,087千円	569,136千円
固定負債―繰延税金負債	21,897	112

なお、固定負債―繰延税金負債は連結貸借対照表上、固定負債の「その他」に含めて表示しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	―	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入さ れない項目	―	1.63
受取配当金等永久に益金に算 入されない項目	―	△0.16
住民税均等割等	―	1.39
役員賞与損金不算入	―	0.70
持分法による投資損失	―	0.10
未実現利益	―	△0.02
連結子会社における適用税率の差異	―	1.90
復興特区の税額控除	―	△0.78
評価性引当額の増減	―	△0.06
その他	―	△0.40
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	―	34.88

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税
率の100分の5以下であるため注記を省略しております。