有価証券報告書

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	16,792千円	21,797千円
賞与引当金	123,608	124,029
退職給付に係る負債	435,729	445,124
役員退職慰労引当金	108,684	128,578
長期未払金	16,513	14,464
貸倒引当金	17,599	14,370
たな卸資産の未実現利益	19,577	19,875
減価償却費超過額	6,856	5,755
減損損失	133,399	114,064
税務上の繰越欠損金	13,847	28,968
その他	64,716	60,745
繰延税金資産小計	957,323	977,774
評価性引当額	△320,803	△321,093
繰延税金資産合計	636,519	656,681
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	41,509	38,948
その他有価証券評価差額金	25,040	59,271
その他	945	901
繰延税金負債合計	67,495	99,121
繰延税金資産の純額	569,024	557,559

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度において繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に
含まれております。

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	569,136千円	557,559千円
固定負債―繰延税金負債	112	―

なお、固定負債―繰延税金負債は連結貸借対照表上、固定負債の「その他」に含めて表示しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入さ れない項目	1.63	1.24
受取配当金等永久に益金に算 入されない項目	△0.16	△0.14
住民税均等割等	1.39	1.72
役員賞与損金不算入	0.70	1.26
持分法による投資利益	―	△0.37
持分法による投資損失	0.10	―
未実現利益	△0.02	△0.01
連結子会社における適用税率の差異	1.90	2.11
復興特区の税額控除	△0.78	―
評価性引当額の増減	△0.06	0.07
その他	△0.40	△0.49
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	34.88	35.97