有価証券報告書-第90期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	29,016千円	42,128千円
賞与引当金	130,096	135,148
退職給付に係る負債	439,570	426,425
役員退職慰労引当金	123,523	122,551
長期未払金	15,780	13,166
貸倒引当金	12,527	19,221
棚卸資産の未実現利益	21,723	23,394
減価償却費超過額	4,890	8,353
減損損失	111,959	135,712
税務上の繰越欠損金	5,381	1,018
その他	57,275	49,774
繰延税金資産小計	951,743	976,897
評価性引当額	△297,592	△321,234
繰延税金資産合計	654,151	655,662
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	45,769	45,334
その他有価証券評価差額金	14,905	41,544
その他	7,363	10,663
繰延税金負債合計	68,039	97,542
繰延税金資産の純額	586,111	558,119

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度において繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に
含まれております。

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	586,111千円	558,119千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.43	1.42
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.26	△0.09
住民税均等割等	1.27	0.91
役員賞与損金不算入	0.90	0.80
持分法による投資利益	―	△0.70
持分法による投資損失	0.05	―
連結子会社における適用税率の差異	2.28	1.83
評価性引当額の増減	△1.17	1.04
その他	△1.14	△1.09
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.94	34.70