有価証券報告書-第88期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	21,797千円	22,760千円
賞与引当金	124,029	126,464
退職給付に係る負債	445,124	441,016
役員退職慰労引当金	128,578	129,932
長期未払金	14,464	27,981
貸倒引当金	14,370	12,218
棚卸資産の未実現利益	19,875	21,011
減価償却費超過額	5,755	5,870
減損損失	114,064	111,274
税務上の繰越欠損金	28,968	11,817
その他	60,745	38,502
繰延税金資産小計	977,774	948,851
評価性引当額	△321,093	△316,793
繰延税金資産合計	656,681	632,057
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	38,948	42,141
その他有価証券評価差額金	59,271	16,108
その他	901	398
繰延税金負債合計	99,121	58,648
繰延税金資産の純額	557,559	573,409

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度において繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に
含まれております。

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	557,559千円	573,679千円
固定負債―繰延税金負債	―	270

なお、固定負債―繰延税金負債は連結貸借対照表上、固定負債の「その他」に含めて表示しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入さ れない項目	1.24	0.98
受取配当金等永久に益金に算 入されない項目	△0.14	△0.25
住民税均等割等	1.72	1.54
役員賞与損金不算入	1.26	0.96
持分法による投資利益	△0.37	△0.08
未実現利益	△0.01	△0.00
連結子会社における適用税率の差異	2.11	2.11
評価性引当額の増減	0.07	△0.17
その他	△0.49	△0.58
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	35.97	35.09