有価証券報告書-第89期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	22,760千円	29,016千円
賞与引当金	126,464	130,096
退職給付に係る負債	441,016	439,570
役員退職慰労引当金	129,932	123,523
長期未払金	27,981	15,780
貸倒引当金	12,218	12,527
棚卸資産の未実現利益	21,011	21,723
減価償却費超過額	5,870	4,890
減損損失	111,274	111,959
税務上の繰越欠損金	11,817	5,381
その他	38,502	49,911
繰延税金資産小計	948,851	944,380
評価性引当額	△316,793	△297,592
繰延税金資産合計	632,057	646,787
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	42,141	45,769
その他有価証券評価差額金	16,108	14,905
その他	398	―
繰延税金負債合計	58,648	60,675
繰延税金資産の純額	573,409	586,111

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度において繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に
含まれております。

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
固定資産―繰延税金資産	573,679千円	586,111千円
固定負債―繰延税金負債	270	―

なお、固定負債―繰延税金負債は連結貸借対照表上、固定負債の「その他」に含めて表示しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.98	1.43
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.25	△0.26
住民税均等割等	1.54	1.27
役員賞与損金不算入	0.96	0.90
持分法による投資利益	△0.08	―
持分法による投資損失	―	0.05
連結子会社における適用税率の差異	2.11	2.28
評価性引当額の増減	△0.17	△1.17
その他	△0.58	△1.14
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.09	33.94