有価証券報告書-第92期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	24,491千円	35,435千円
賞与引当金	134,757	144,707
退職給付に係る負債	460,037	488,735
役員退職慰労引当金	146,889	147,493
貸倒引当金	11,888	12,612
棚卸資産の未実現利益	23,130	23,856
減価償却費超過額	6,192	4,562
減損損失	114,957	113,131
税務上の繰越欠損金	1,371	3,690
その他	35,811	33,265
繰延税金資産小計	959,529	1,007,492
評価性引当額	△302,210	△301,378
繰延税金資産合計	657,318	706,114
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	46,001	45,568
その他有価証券評価差額金	42,034	51,198
その他	8,957	8,403
繰延税金負債合計	96,993	105,170
繰延税金資産の純額	560,325	600,943

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.58%	30.58%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.38	1.34
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.23	△0.11
住民税均等割等	1.00	1.05
役員賞与損金不算入	0.88	1.03
持分法による投資利益	△0.40	△0.28
連結子会社における適用税率の差異	2.00	2.04
地域経済牽引事業の税額控除	―	△1.84
評価性引当額の増減	△1.31	△0.05
その他	0.09	△1.21
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.99	32.55