有価証券報告書-第93期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	750百万円		962百万円
減損損失	1,347		991
関係会社整理損	2,142		-
未実現損益	996		951
未払事業税	412		307
賞与引当金	462		589
退職給付に係る負債	4,944		4,480
修繕引当金	823		1,005
繰越欠損金	757		515
その他	1,590		1,319
繰延税金資産小計	14,222		11,118
評価性引当額	△2,234		△1,491
繰延税金資産合計	11,988		9,627
繰延税金負債
減価償却費	△1,717		△1,076
土地	△1,158		△885
固定資産圧縮積立金	△317		△298
留保利益	△1,234		△1,619
その他有価証券評価差額金	△11,938		△14,547
その他	△328		△376
繰延税金負債合計	△16,692		△18,801
繰延税金資産(負債)の純額	△4,704		△9,174

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	3,799百万円		3,850百万円
固定資産-繰延税金資産	273		434
固定負債-繰延税金負債	△8,776		△13,458

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	31.0%		31.0%
(調整)
税額控除	△4.5		△4.6
在外連結子会社税率差異	1.6		18.3
その他	△4.9		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.2		45.9