有価証券報告書-第92期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	877百万円		750百万円
減損損失	1,501		1,347
関係会社整理損	2,167		2,142
未実現損益	1,186		996
未払事業税	303		412
賞与引当金	472		462
退職給付に係る負債	4,967		4,944
修繕引当金	961		823
繰越欠損金	913		757
その他	1,815		1,590
繰延税金資産小計	15,163		14,222
評価性引当額	△3,548		△2,234
繰延税金資産合計	11,614		11,988
繰延税金負債
減価償却費	△1,843		△1,717
土地	△1,173		△1,158
固定資産圧縮積立金	△331		△317
留保利益	△1,654		△1,234
その他有価証券評価差額金	△7,849		△11,938
その他	△302		△328
繰延税金負債合計	△13,151		△16,692
繰延税金資産(負債)の純額	△1,536		△4,704

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	4,607百万円		3,799百万円
固定資産-繰延税金資産	320		273
固定負債-繰延税金負債	△6,463		△8,776

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		31.0%
(調整)
税額控除	△4.6		△4.5
評価性引当額	1.8		△2.9
その他	△1.8		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3		23.2