有価証券報告書-第96期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	1,994百万円		2,173百万円
未実現損益	986		861
退職給付に係る負債	4,690		4,891
修繕引当金	1,435		1,632
繰越欠損金	730		604
その他	3,029		2,406
繰延税金資産小計	12,864		12,567
評価性引当額	△1,977		△1,499
繰延税金資産合計	10,887		11,068
繰延税金負債
減価償却費	△982		△946
土地	△885		△885
留保利益	△1,769		△1,839
その他有価証券評価差額金	△4,509		△11,241
その他	△787		△839
繰延税金負債合計	△8,932		△15,750
繰延税金資産(負債)の純額	1,955		△4,681

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	31.0%		31.0%
(調整)
税額控除	△3.8		△2.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1		△1.0
その他	△0.1		△1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.0		26.9