有価証券報告書-第96期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
たな卸資産	1,895百万円		2,089百万円
減損損失	372		320
投資有価証券	367		123
関係会社株式	7,404		7,465
未払事業税	314		407
賞与引当金	294		325
修繕引当金	1,434		1,632
退職給付引当金	2,680		2,780
環境対策引当金	27		19
貸倒引当金	2,734		2,604
資産除去債務	155		109
補助金	277		-
その他	442		286
繰延税金資産小計	18,396		18,159
評価性引当額	△10,997		△10,500
繰延税金資産合計	7,399		7,659
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△232		△224
その他有価証券評価差額金	△4,204		△10,628
その他	△31		△30
繰延税金負債合計	△4,468		△10,882
繰延税金資産(負債)の純額	2,931		△3,223

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	31.0%		31.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.1		△2.1
税額控除	△3.4		△1.7
評価性引当額の増減	0.2		△1.9
過年度法人税等	0.0		-
その他	△0.6		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.2		25.8