有価証券報告書-第99期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産	2,582百万円		2,033百万円
減損損失	6,184		5,964
投資有価証券	154		49
関係会社株式	7,409		7,409
未払事業税	195		368
賞与引当金	449		412
修繕引当金	2,035		1,993
退職給付引当金	3,059		3,140
環境対策引当金	11		-
貸倒引当金	3,431		4,001
資産除去債務	102		89
その他	274		953
繰延税金資産小計	25,885		26,411
評価性引当額	△12,252		△12,812
繰延税金資産合計	13,633		13,599
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△209		△203
その他有価証券評価差額金	△13,228		△12,558
その他	△52		△51
繰延税金負債合計	△13,488		△12,812
繰延税金資産(負債)の純額	144		787

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	31.0%		31.0%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6		1.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.0		△5.9
税額控除	△23.4		△4.0
評価性引当額の増減	14.8		1.4
その他	△1.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.0		24.0