有価証券報告書-第97期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	116百万円	63百万円
賞与引当金	292百万円	294百万円
たな卸資産	250百万円	268百万円
その他	74百万円	80百万円
合計	734百万円	706百万円
繰延税金負債(流動)
その他	21百万円	8百万円
繰延税金資産(流動)の純額	712百万円	698百万円
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	600百万円	583百万円
有形固定資産	942百万円	861百万円
投資有価証券	79百万円	79百万円
資産除去債務	106百万円	106百万円
その他	191百万円	170百万円
繰延税金資産(固定)小計	1,921百万円	1,801百万円
評価性引当額	△374百万円	△379百万円
繰延税金資産(固定)合計	1,546百万円	1,422百万円
繰延税金負債(固定)との相殺	△1,275百万円	△1,324百万円
繰延税金資産(固定)の純額	270百万円	97百万円
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	238百万円	224百万円
その他有価証券評価差額金	1,079百万円	1,765百万円
その他	49百万円	52百万円
合計	1,366百万円	2,042百万円
繰延税金資産(固定)との相殺	△1,275百万円	△1,324百万円
繰延税金負債(固定)の純額	91百万円	717百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	1.1%	0.8%
受取配当金等永久に益金算入されない項目	△0.3%	△0.3%
住民税均等割	0.4%	0.4%
税額控除	△2.2%	△3.3%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.7%	-
評価性引当額	0.0%	0.1%
その他	0.7%	0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2%	28.7%