有価証券報告書-第141期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	79	百万円		211	百万円
貸倒引当金	556			601
賞与引当金	781			772
退職給付に係る負債	921			1,009
役員退職慰労引当金	79			84
繰越欠損金	749			941
固定資産未実現利益	1,449			1,462
賞与分社会保険料	111			110
会員権評価減	35			35
減損損失	716			776
その他	1,523			1,297
繰延税金資産小計	7,005			7,303
評価性引当額	△1,959			△1,914
繰延税金資産合計	5,046			5,389
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	438			443
その他有価証券評価差額金	5,404			7,388
退職給付に係る資産	1,012			1,120
関係会社の留保利益金	2,446			3,971
その他	119			116
繰延税金負債合計	9,421			13,041
繰延税金負債の純額	4,375			7,651

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		31.5	%
(調整)
永久に損金に算入されない項目 (交際費等)	0.4			1.9
永久に益金に算入されない項目 (受取配当金等)	△0.8			△0.7
子会社使用税率差異	△3.5			△3.3
持分法投資利益	△2.8			△2.0
評価性引当額の増減	0.2			△0.2
関係会社の留保利益金	3.3			6.6
その他	0.6			3.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0			37.7