有価証券報告書-第19期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	6,164千円		8,327千円
前払費用	2,219		2,663
関係会社株式評価損	3,459		3,459
減価償却超過額	7,638		11,347
研究開発費	43,512		43,512
繰越欠損金(注)2	288,521		212,899
その他	16,850		16,783
小計	368,366		298,992
繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△288,521		△212,899
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△73,352		△86,093
評価性引当額計(注)1	△361,873		△298,992
繰延税金資産計	6,493		-
繰延税金負債
未収事業税	△6,493千円		-千円
その他有価証券評価差額金	△1,051		△2,761
繰延税金負債計	△7,544		△2,761
繰延税金資産(負債)の純額	△1,051		△2,761

(注)1.評価性引当額が62,880千円減少しております。この主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が75,621千円減少したことに伴うものであります。
(注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	288,521	288,521
評価性引当額	-	-	-	-	-	△288,521	△288,521
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	212,899	212,899
評価性引当額	-	-	-	-	-	△212,899	△212,899
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-%		34.6%
(調整)
外国源泉所得税	-		21.2
評価性引当額の増減	-		△23.3
その他	-		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		32.7

(注)前事業年度は税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。