有価証券報告書-第15期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	-千円		46,121千円
退職給付引当金	3,550		4,231
繰越欠損金	197,044		-
繰越外国税額控除	-		99,018
前払費用	2,679		2,130
減損損失	673		667
関係会社株式評価損	3,460		3,460
減価償却超過額	2,135		1,646
未払金	-		18,148
その他	9,300		12,674
小計	218,841		188,097
評価性引当額	△218,841		△188,097
繰延税金資産計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	3,344千円		2,049千円
繰延税金負債計	3,344		2,049
繰延税金負債の純額	3,344		2,049

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	35.3%		34.8%
(調整)
外国源泉所得税	12.7		12.6
住民税均等割	0.1		0.0
評価性引当額の増減	△29.8		△1.7
税額控除	-		△23.1
その他	1.5		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.8		22.5