有価証券報告書-第154期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)	千円	千円
賞与引当金	117,806	130,158
未払事業税	14,929	29,316
退職給付に係る負債	648,266	599,540
未払役員退職慰労金	42,798	37,151
未払確定拠出年金移換金	79,534	37,474
投資有価証券評価損	80,095	80,095
ゴルフ会員権評価損	30,263	21,531
減損損失等	224,628	236,238
たな卸資産評価損	22,947	28,266
貸倒引当金	48,252	33,829
繰越欠損金	326,073	156,708
たな卸資産未実現利益	53,540	36,244
事業整理損失引当金	86,951	―
災害損失引当金	39,208	―
その他	119,461	145,104
繰延税金資産小計	1,934,751	1,571,654
評価性引当額	△555,053	△495,720
繰延税金資産合計	1,379,698	1,075,934
(繰延税金負債)	千円	千円
海外子会社減価償却費	△162,194	△135,134
その他有価証券評価差額金	△696,800	△908,713
合併引継土地等	△1,202,439	△1,202,439
その他	△23,576	△21,356
繰延税金負債合計	△2,085,009	△2,267,642
繰延税金資産(負債)の純額	△705,311	△1,191,708

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
	千円	千円
流動資産-繰延税金資産	413,592	321,425
固定資産-繰延税金資産	263,719	147,967
固定負債-繰延税金負債	1,382,622	1,661,100

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.06	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.93		3.58
住民税均等割等	2.82		2.23
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.12		△0.68
税率変更による影響	△1.71		△0.06
評価性引当額	△0.53		1.36
連結子会社適用税率差	3.14		0.63
過年度法人税影響額	1.47		―
その他	1.85		△2.33
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.91	%	35.59	%