有価証券報告書-第155期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)	千円	千円
賞与引当金	127,575	114,501
退職給付引当金	424,808	380,338
未払役員退職慰労金	31,079	31,079
未払確定拠出年金移換金	37,474	―
関係会社株式評価損	32,184	195,575
投資有価証券評価損	80,095	73,170
ゴルフ会員権評価損	19,900	19,900
減損損失等	236,238	229,430
たな卸資産評価損	18,834	7,697
繰越欠損金	12,696	―
その他	139,160	129,108
繰延税金資産小計	1,160,043	1,180,798
評価性引当額	△431,577	△581,887
繰延税金資産合計	728,466	598,911
(繰延税金負債)	千円	千円
その他有価証券評価差額金	△903,816	△1,377,029
合併引継土地等	△1,202,439	△1,202,439
繰延税金負債合計	△2,106,255	△2,579,468
繰延税金資産(負債)の純額	△1,377,789	△1,980,557

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)	当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86%	30.86%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	3.05%	2.72%
住民税均等割	2.16	2.03
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△6.71	△7.80
税額控除	△1.53	△5.06
評価性引当額	1.50	12.37
その他	△0.11	0.32
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.22	35.44