有価証券報告書-第163期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	152,028千円	162,170千円
退職給付引当金	359,600	359,600
未払役員退職慰労金	5,818	―
関係会社株式評価損	289,022	117,987
投資有価証券評価損	58,135	58,135
ゴルフ会員権評価損	8,206	5,858
減損損失等	312,225	534,114
棚卸資産評価損	44,556	29,658
その他	105,206	144,294
繰延税金資産小計	1,334,796	1,411,816
評価性引当額	△651,296	△510,859
繰延税金資産合計	683,500	900,957
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,009,434千円	△1,456,529千円
合併引継土地等	△1,237,781	△1,237,781
前払年金費用	△305,708	△390,789
退職給付信託設定益	△182,847	△182,847
繰延税金負債合計	△2,735,770	△3,267,946
繰延税金資産(負債)の純額	△2,052,270	△2,366,989

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	1.54%	0.89%
住民税均等割	1.72	1.03
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△12.69	△9.00
税額控除	△5.85	△5.01
評価性引当額	9.17	△6.16
税率変更による影響額	1.37	△0.60
その他	0.45	0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.33	11.78