有価証券報告書-第158期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	127,888千円	119,494千円
退職給付引当金	354,213	368,941
未払役員退職慰労金	29,089	29,089
関係会社株式評価損	195,575	195,575
関係会社整理損	79,428	―
投資有価証券評価損	72,600	73,328
ゴルフ会員権評価損	19,790	20,158
減損損失等	252,721	232,948
たな卸資産評価損	10,175	21,414
その他	114,168	97,267
繰延税金資産小計	1,255,647	1,158,214
評価性引当額	△450,751	△423,696
繰延税金資産合計	804,896	734,518
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△497,690千円	△510,992千円
合併引継土地等	△1,202,439	△1,202,439
前払年金費用	△72,146	△98,284
退職給付信託設定益	△177,431	△177,431
繰延税金負債合計	△1,949,706	△1,989,146
繰延税金資産(負債)の純額	△1,144,810	△1,254,628

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	3.11%	1.35%
住民税均等割	2.15	2.52
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△7.83	△7.69
税額控除	△3.22	△2.13
評価性引当額	△10.74	△2.77
その他	△1.06	△0.07
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.03	21.83