有価証券報告書-第94期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	501百万円		457百万円
長期未払金	93百万円		92百万円
未払事業税	65百万円		61百万円
資産除去債務	54百万円		54百万円
投資有価証券評価損	47百万円		45百万円
その他	180百万円		103百万円
繰延税金資産小計	941百万円		813百万円
評価性引当金	―百万円		―百万円
繰延税金資産合計	941百万円		813百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△566百万円		△1,000百万円
前払年金費用	△375百万円		△396百万円
その他	△5百万円		△3百万円
繰延税金負債合計	△946百万円		△1,401百万円
繰延税金資産の純額	△5百万円		△588百万円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年12月31日)		当事業年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△4.6%		△3.5%
法人税額の特別控除	△3.5%		△2.4%
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1%		2.0%
住民税均等割額	0.9%		0.8%
その他	1.1%		△1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.1%		26.6%