有価証券報告書-第60期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	35,683	千円		32,902	千円
未払事業税	4,786	千円		5,139	千円
未払社会保険料	4,591	千円		4,816	千円
投資有価証券	79,760	千円		83,818	千円
退職給付に係る負債	32,504	千円		35,251	千円
役員退職慰労引当金	44,626	千円		48,729	千円
減損損失	491,705	千円		376,269	千円
税務上の繰越欠損金	958,594	千円		1,049,549	千円
その他	16,828	千円		15,874	千円
繰延税金資産小計	1,669,080	千円		1,652,351	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△958,594	千円		△1,049,549	千円
将来減算一時金差異等の合計に係る評価性引当額	△706,034	千円		△599,393	千円
評価性引当額小計	△1,664,628	千円		△1,648,942	千円
繰延税金資産合計	4,452	千円		3,409	千円
繰延税金負債
建物圧縮記帳積立金	△20,881	千円		△20,350	千円
その他有価証券評価差額金	△654	千円		△400	千円
在外連結子会社の留保利益	△242,133	千円		△242,697	千円
繰延税金負債合計	△263,670	千円		△263,447	千円
繰延税金資産の純額	△259,218	千円		△260,038	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	24,723	149,749	85,123	111,201	41,109	546,686	958,594千円
評価性引当額	△24,723	△149,749	△85,123	△111,201	△41,109	△546,686	△958,594千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	132,641	81,465	106,422	40,574	209,563	478,881	1,049,549千円
評価性引当額	△132,641	△81,465	△106,422	△40,574	△209,563	△478,881	△1,049,549千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.6	%		6.7	%
外国子会社からの配当等に係る外国源泉税	6.1	%		2.3	%
住民税等均等割	1.0	%		0.5	%
在外連結子会社の留保利益	12.9	%		0.1	%
在外連結子会社の税率差異	△30.7	%		△13.9	%
過年度法人税等	13.6	%		15.4	%
評価性引当額	44.2	%		△1.4	%
その他	1.3	%		0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	82.5	%		40.5	%