有価証券報告書-第66期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	42,969	千円		47,561	千円
未払事業税	9,745	千円		17,635	千円
未払社会保険料	9,478	千円		11,142	千円
投資有価証券	100,872	千円		100,872	千円
退職給付に係る負債	67,840	千円		77,492	千円
役員退職慰労引当金	58,634	千円		49,149	千円
子会社出資金	-	千円		88,352	千円
減損損失	247,005	千円		235,689	千円
税務上の繰越欠損金	765,158	千円		839,659	千円
その他	43,657	千円		60,430	千円
繰延税金資産小計	1,345,363	千円		1,527,987	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△765,158	千円		△839,659	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△472,532	千円		△549,608	千円
評価性引当額小計	△1,237,691	千円		△1,389,268	千円
繰延税金資産合計	107,671	千円		138,719	千円
繰延税金負債
建物圧縮記帳積立金	△17,941	千円		△17,500	千円
その他有価証券評価差額金	△8,652	千円		△67,014	千円
在外連結子会社の留保利益	△332,727	千円		△334,245	千円
繰延税金負債合計	△359,321	千円		△418,760	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△251,649	千円		△280,041	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	28,694	180,062	-	134,102	122,736	299,562	765,158	千円
評価性引当額	△28,694	△180,062	-	△134,102	△122,736	△299,562	△765,158	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	180,062	-	134,102	122,736	30,496	372,261	839,659	千円
評価性引当額	△180,062	-	△134,102	△122,736	△30,496	△372,261	△839,659	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2	%		0.1	%
外国子会社からの配当等に係る外国源泉税	3.3	%		2.5	%
住民税等均等割	0.2	%		0.1	%
在外連結子会社の留保利益	△0.7	%		△0.4	%
在外連結子会社の税率差異	△10.4	%		△12.2	%
評価性引当額	4.4	%		6.6	%
研究開発費等の税額控除	△1.3	%		△1.0	%
その他	2.7	%		0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8	%		26.3	%