有価証券報告書-第64期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	33,906	千円		45,183	千円
未払事業税	6,558	千円		5,679	千円
未払社会保険料	4,908	千円		11,019	千円
投資有価証券	97,978	千円		97,978	千円
退職給付に係る負債	70,358	千円		72,404	千円
役員退職慰労引当金	58,399	千円		59,606	千円
関係会社整理損失引当金	83,630	千円		-	千円
減損損失	275,497	千円		260,294	千円
税務上の繰越欠損金	1,168,362	千円		996,821	千円
その他	31,678	千円		63,372	千円
繰延税金資産小計	1,831,278	千円		1,612,359	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,168,362	千円		△996,821	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△561,511	千円		△497,897	千円
評価性引当額小計	△1,729,874	千円		△1,494,718	千円
繰延税金資産合計	101,404	千円		117,640	千円
繰延税金負債
建物圧縮記帳積立金	△18,860	千円		△18,394	千円
その他有価証券評価差額金	△982	千円		△2,114	千円
在外連結子会社の留保利益	△322,770	千円		△348,199	千円
繰延税金負債合計	△342,614	千円		△368,708	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△241,209	千円		△251,067	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	28,673	203,442	31,972	174,895	-	729,379	1,168,362	千円
評価性引当額	△28,673	△203,442	△31,972	△174,895	-	△729,379	△1,168,362	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	203,442	31,972	174,895	-	130,254	456,257	996,821	千円
評価性引当額	△203,442	△31,972	△174,895	-	△130,254	△456,257	△996,821	千円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	千円

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)			当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2	%		0.3	%
外国子会社からの配当等に係る外国源泉税	1.6	%		2.7	%
住民税等均等割	0.2	%		0.2	%
在外連結子会社の留保利益	2.8	%		1.1	%
在外連結子会社の税率差異	△13.1	%		△8.2	%
評価性引当額	1.9	%		△3.9	%
研究開発費等の税額控除	△8.4	%		△1.8	%
その他	1.9	%		1.6	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.5	%		22.5	%