有価証券報告書-第61期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	32,902	千円		29,756	千円
未払事業税	5,139	千円		3,549	千円
未払社会保険料	4,816	千円		4,292	千円
投資有価証券	83,818	千円		83,818	千円
退職給付に係る負債	35,251	千円		30,105	千円
役員退職慰労引当金	48,729	千円		50,822	千円
関係会社整理損失引当金	-	千円		96,504	千円
減損損失	376,269	千円		315,564	千円
税務上の繰越欠損金	1,049,549	千円		997,513	千円
その他	15,874	千円		23,307	千円
繰延税金資産小計	1,652,351	千円		1,635,235	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,049,549	千円		△997,513	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△599,393	千円		△633,570	千円
評価性引当額小計	△1,648,942	千円		△1,631,084	千円
繰延税金資産合計	3,409	千円		4,150	千円
繰延税金負債
建物圧縮記帳積立金	△20,350	千円		△19,838	千円
その他有価証券評価差額金	△400	千円		△586	千円
在外連結子会社の留保利益	△242,697	千円		△261,871	千円
繰延税金負債合計	△263,447	千円		△282,296	千円
繰延税金資産の純額	△260,038	千円		△278,145	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	128,421	6,322	3,514	28,673	209,563	673,053	1,049,549千円
評価性引当額	△128,421	△6,322	△3,514	△28,673	△209,563	△673,053	△1,049,549千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	2,835	3,725	28,673	209,559	31,972	720,747	997,513千円
評価性引当額	△2,835	△3,725	△28,673	△209,559	△31,972	△720,747	△997,513千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.7	%		1.0	%
外国子会社からの配当等に係る外国源泉税	2.3	%		6.2	%
住民税等均等割	0.5	%		0.7	%
在外連結子会社の留保利益	0.1	%		3.2	%
在外連結子会社の税率差異	△13.9	%		△13.0	%
過年度法人税等	15.4	%		-	%
評価性引当額	△1.4	%		△2.9	%
繰越欠損金の期限切れ	-	%		21.3	%
その他	0.3	%		△2.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.5	%		44.7	%