有価証券報告書-第58期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
① 流動資産
賞与引当金	32,903	千円	34,026	千円
未払事業税	7,633	千円	3,030	千円
未払社会保険料	4,801	千円	4,958	千円
その他	11,940	千円	13,783	千円
小計	57,278	千円	55,798	千円
評価性引当額	△53,639	千円	△47,012	千円
流動資産合計	3,638	千円	8,786	千円
② 固定資産
投資有価証券	80,367	千円	79,760	千円
退職給付に係る負債	27,731	千円	31,634	千円
役員退職慰労引当金	39,714	千円	44,052	千円
減損損失	427,730	千円	341,280	千円
繰越欠損金	746,492	千円	881,526	千円
その他	12,786	千円	6,811	千円
小計	1,334,822	千円	1,385,066	千円
評価性引当額	△1,334,822	千円	△1,385,066	千円
固定資産合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産合計	3,638	千円	8,786	千円
(繰延税金負債)
① 流動負債
その他	4,212	千円	-	千円
流動負債合計	4,212	千円	-	千円
② 固定負債
建物圧縮記帳積立金	21,988	千円	21,424	千円
その他有価証券評価差額金	1,086	千円	898	千円
在外連結子会社の留保利益	240,290	千円	173,602	千円
固定負債合計	263,365	千円	195,925	千円
繰延税金負債合計	267,577	千円	195,925	千円
差引:繰延税金資産(△は負債)の純額	△263,938	千円	△187,139	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7	%	30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2	%	2.1	%
外国子会社からの配当等に係る外国源泉税	-	%	4.0	%
住民税等均等割	0.8	%	0.5	%
在外連結子会社の留保利益	35.8	%	△5.9	%
在外連結子会社の税率差異	△15.2	%	△22.9	%
評価性引当額	2.2	%	5.2	%
その他	0.1	%	1.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	57.6	%	15.6	%