有価証券報告書-第57期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
① 流動資産
賞与引当金	25,713	千円	32,903	千円
未払事業税	2,093	千円	7,633	千円
未払社会保険料	3,738	千円	4,801	千円
その他	7,969	千円	11,940	千円
小計	39,515	千円	57,278	千円
評価性引当額	△36,734	千円	△53,639	千円
流動資産合計	2,781	千円	3,638	千円
② 固定資産
投資有価証券	80,367	千円	80,367	千円
退職給付に係る負債	28,771	千円	27,731	千円
役員退職慰労引当金	39,372	千円	39,714	千円
減損損失	571,180	千円	427,730	千円
繰越欠損金	626,388	千円	746,492	千円
その他	14,786	千円	12,786	千円
小計	1,360,867	千円	1,334,822	千円
評価性引当額	△1,360,867	千円	△1,334,822	千円
固定資産合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産合計	2,781	千円	3,638	千円
(繰延税金負債)
① 流動負債
その他	391	千円	4,212	千円
流動負債合計	391	千円	4,212	千円
② 固定負債
建物圧縮記帳積立金	22,568	千円	21,988	千円
その他有価証券評価差額金	815	千円	1,086	千円
在外連結子会社の留保利益	-	千円	240,290	千円
固定負債合計	23,383	千円	263,365	千円
繰延税金負債合計	23,775	千円	267,577	千円
差引:繰延税金資産(△は負債)の純額	△20,994	千円	△263,938	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	-		30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-		3.2	〃
住民税等均等割額	-		0.8	〃
在外連結子会社の留保利益	-		35.8	〃
在外連結子会社の税率差異	-		△15.2	〃
評価性引当額	-		2.2	〃
その他	-		0.1	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		57.6	%

(注) 前連結会計年度は税金等調整前当期純損失のため記載を省略しております。