(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度
(令和2年3月31日) | | 当事業年度
(令和3年3月31日) |
| 繰延税金資産 | | | |
| 未払事業所税 | 1,137千円 | | 1,140千円 |
| 未払事業税 | 7,916 | | 752 |
| ポイント引当金 | 76,420 | | 78,522 |
| 関係会社株式評価損 | 15,318 | | - |
| 資産除去債務 | 10,946 | | 9,331 |
| 税務上の繰越欠損金 | - | | 217,441 |
| その他 | 65,508 | | 37,142 |
| 繰延税金資産小計 | 177,248 | | 344,331 |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | - | | △101,737 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △63,252 | | △19,778 |
| 評価性引当額小計 | △63,252 | | △121,516 |
| 繰延税金資産合計 | 113,996 | | 222,814 |
| 繰延税金負債 | | | |
| その他有価証券評価差額金 | - | | △294 |
| 土地圧縮積立金 | △48,618 | | △48,618 |
| 資産除去債務 | △3,922 | | △3,088 |
| 未収事業税 | - | | △3,532 |
| 繰延税金負債合計 | △52,541 | | △55,535 |
| 繰延税金資産の純額 | 61,454 | | 167,279 |
| 2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳 |
前事業年度
(令和2年3月31日) | | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 |
| | 当事業年度
(令和3年3月31日) | | 法定実効税率 | 30.6% | | (調整) | | | 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 0.8 | | 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △ 4.8 | | 住民税均等割 | 7.7 | | 評価性引当額の増減 | 21.5 | | 子会社合併による影響額 | △79.2 | | その他 | 0.1 | | 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △23.3 |
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