有価証券報告書-第64期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税否認	26,152	千円		37,672	千円
賞与引当金否認	142,688			118,199
長期未払金否認	10,631			10,631
株式報酬費用否認	23,511			30,406
減価償却超過額	25,728			27,338
投資有価証券評価損否認	3,720			22,772
関係会社株式評価損否認	449,794			449,794
関係会社出資金評価損否認	17,896			17,896
資産除去債務	69,245			70,727
その他	62,674			61,643
繰延税金資産小計	832,044			847,083
評価性引当額	△298,275			△317,327
繰延税金資産合計	533,769			529,756
繰延税金負債
投資損失準備金	28,693			19,994
圧縮積立金	106,758			102,295
資産除去債務に対応する除去費用	27,261			25,849
その他有価証券評価差額金	42,826			139,765
繰延税金負債合計	205,540			287,905
繰延税金資産(負債)の純額	328,228			241,850

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の要因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.07			0.07
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△20.30			△16.91
評価性引当額の増減	-			0.24
法人税額控除	△0.57			△0.60
住民税均等割	0.13			0.11
外国税額控除	△0.62			△0.55
外国子会社等配当源泉税	6.06			5.21
その他	△0.08			△0.13
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.31			18.06