有価証券報告書-第94期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	1,375百万円	1,350百万円
減損損失	252	231
賞与引当金	358	351
棚卸資産未実現利益	323	442
その他	812	1,061
繰延税金資産小計	3,122	3,437
評価性引当額	△342	△362
繰延税金資産合計	2,780	3,075
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△34	△33
その他有価証券評価差額金	△1,245	△1,532
海外関係会社未分配利益剰余金	△1,566	△1,772
その他	△807	△762
繰延税金負債合計	△3,653	△4,101
繰延税金負債の純額	△873	△1,025

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	0.3
住民税均等割	0.3	0.3
持分法投資損益税効果未認識分	△17.3	△16.4
評価性引当額	1.1	△0.5
外国源泉税	1.6	2.4
租税特別措置法上の税額控除	△1.3	△1.1
その他	2.4	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.3	14.9