有価証券報告書-第95期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	1,350百万円	1,332百万円
減損損失	231	308
賞与引当金	351	322
棚卸資産未実現利益	442	441
その他	1,061	1,441
繰延税金資産小計	3,437	3,846
評価性引当額	△362	△1,001
繰延税金資産合計	3,075	2,844
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	△33	△31
その他有価証券評価差額金	△1,532	△2,352
海外関係会社未分配利益剰余金	△1,772	△2,024
その他	△762	△1,112
繰延税金負債合計	△4,101	△5,522
繰延税金負債の純額	△1,025	△2,677

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	0.3
住民税均等割	0.3	0.4
持分法投資損益税効果未認識分	△16.4	△17.8
評価性引当額	△0.5	0.1
外国源泉税	2.4	1.9
租税特別措置法上の税額控除	△1.1	△1.1
その他	△0.6	3.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.9	17.4