訂正有価証券報告書-第88期(2022/03/21-2023/03/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月20日)			当事業年度 (2023年3月20日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,288	百万円		1,178	百万円
減価償却資産	974			633
繰越欠損金	283			1,085
投資有価証券評価損	331			315
長期未払金	185			116
汚染負荷量引当金	129			123
賞与引当金	86			73
棚卸資産評価損	72			76
会社分割による子会社株式調整額	34			34
未払社会保険料	28			25
その他	33			79
繰延税金資産小計	3,449			3,740
評価性引当額	△2,514			△2,897
繰延税金資産合計	935			843
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△571			△527
会社分割による子会社株式調整額	△39			△39
資産評価差額金	△33			△33
繰延税金負債合計	△643			△599
繰延税金資産の純額	291			243

なお、上記のほか再評価に係る繰延税金負債2,614百万円が前事業年度及び当事業年度にそれぞれ計上されております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月20日)		当事業年度 (2023年3月20日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	△1.0		150.4
住民税均等割	0.7		5.5
交際費	0.7		7.0
受取配当金	△9.8		△154.3
その他	△0.3		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.9		39.9