訂正有価証券報告書-第86期(2020/03/21-2021/03/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月20日)			当事業年度 (2021年3月20日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,158	百万円		1,224	百万円
減価償却資産	301			1,163
繰越欠損金	266			439
投資有価証券評価損	395			329
長期未払金	-			185
汚染負荷量引当金	143			136
たな卸資産評価損	107			96
賞与引当金	126			86
会社分割による子会社株式調整額	-			34
未払社会保険料	35			28
その他	41			11
繰延税金資産小計	2,577			3,737
評価性引当額	△1,688			△2,533
繰延税金資産合計	888			1,204
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△412			△690
会社分割による子会社株式調整額	-			△39
資産評価差額金	△33			△33
繰延ヘッジ損益	△6			△7
繰延税金負債合計	△452			△769
繰延税金資産の純額	436			434

なお、上記のほか再評価に係る繰延税金負債2,614百万円が前事業年度及び当事業年度にそれぞれ計上されております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(自 2019年3月21日 至 2020年3月20日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、記載を省略しております。
当事業年度(自 2020年3月21日 至 2021年3月20日)
税引前当期純損失であるため記載を省略しております。