訂正有価証券報告書-第84期(2018/03/21-2019/03/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月20日)			当事業年度 (2019年3月20日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,156	百万円		1,155	百万円
繰越欠損金	57			389
投資有価証券評価損	290			327
減価償却費	174			247
汚染負荷量引当金	158			150
賞与引当金	134			132
たな卸資産評価損	100			108
未払社会保険料	37			36
関係会社株式評価損	418			-
繰延ヘッジ損益	28			-
その他	93			22
繰延税金資産小計	2,649			2,570
評価性引当額	△1,537			△1,539
繰延税金資産合計	1,111			1,030
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△746			△693
為替差益	-
資産評価差額金	△33			△33
繰延ヘッジ損益	-			△4
繰延税金負債合計	△780			△731
繰延税金資産の純額	331			299

なお、上記のほか再評価に係る繰延税金負債2,614百万円が前事業年度及び当事業年度にそれぞれ計上されております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月20日)			当事業年度 (2019年3月20日)
法定実効税率	30.8	%		30.8	%
(調整)
評価性引当額の増減	△18.0			△4.6
住民税均等割	1.5			2.8
交際費	2.1			3.8
受取配当金	△13.7			△23.4
その他	0.4			1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.1			10.4