有価証券報告書-第91期(2025/03/21-2026/03/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月20日)			当事業年度 (2026年3月20日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,226	百万円		1,273	百万円
減価償却資産	108			88
繰越欠損金	687			300
投資有価証券評価損	203			176
汚染負荷量引当金	111			108
賞与引当金	79			83
棚卸資産評価損	38			41
会社分割による子会社株式調整額	34			35
未払社会保険料	25			26
その他	42			59
繰延税金資産小計	2,558			2,195
評価性引当額	△1,439			△1,458
繰延税金資産合計	1,118			737
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△896			△1,379
会社分割による子会社株式調整額	△39			△40
資産評価差額金	△33			△34
繰延税金負債合計	△968			△1,454
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	149			△716

なお、上記のほか再評価に係る繰延税金負債が前事業年度に2,614百万円、当事業年度に2,661百万円それぞれ計上されております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月20日)		当事業年度 (2026年3月20日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	△17.6		△0.6
住民税均等割	0.3		0.3
交際費	0.6		0.5
受取配当金	△10.0		△7.9
その他	△0.5		△0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.4		22.0