有価証券報告書-第89期(2023/03/21-2024/03/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月20日)			当事業年度 (2024年3月20日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,178	百万円		1,211	百万円
減価償却資産	633			156
繰越欠損金	1,085			1,009
投資有価証券評価損	315			208
汚染負荷量引当金	123			117
賞与引当金	73			85
棚卸資産評価損	76			43
会社分割による子会社株式調整額	34			34
未払社会保険料	25			26
その他	195			83
繰延税金資産小計	3,740			2,977
評価性引当額	△2,897			△2,069
繰延税金資産合計	843			908
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△527			△844
会社分割による子会社株式調整額	△39			△39
資産評価差額金	△33			△33
繰延税金負債合計	△599			△917
繰延税金資産の純額	243			△9

なお、上記のほか再評価に係る繰延税金負債2,614百万円が前事業年度及び当事業年度にそれぞれ計上されております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月20日)		当事業年度 (2024年3月20日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減	150.4		△20.9
住民税均等割	5.5		0.3
交際費	7.0		0.7
受取配当金	△154.3		△9.8
その他	0.7		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	39.9		0.3