有価証券報告書-第164期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	4,887千円	55,926千円
貸倒引当金	526千円	398千円
賞与引当金	92,293千円	105,996千円
工事損失引当金	-千円	112千円
製品保証引当金	16,067千円	13,654千円
退職給付引当金	194,540千円	229,661千円
長期未払金	81,200千円	81,200千円
資産除去債務	16,551千円	16,701千円
その他	133,202千円	157,542千円
繰延税金資産小計	539,271千円	661,194千円
評価性引当額	△167,041千円	△178,561千円
繰延税金資産合計	372,229千円	482,632千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△285,028千円	△457,005千円
固定資産圧縮積立金	△33,741千円	△29,869千円
その他	△16,547千円	△16,997千円
繰延税金負債合計	△335,317千円	△503,872千円
繰延税金資産(△負債)の純額	36,911千円	△21,239千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.8%	△1.8%
住民税均等割等	0.6%	0.6%
税額控除	△5.5%	△3.4%
評価性引当額の増減	1.2%	0.4%
税率変更による影響	△0.3%	△0.3%
その他	-%	0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.7%	26.1%