四半期報告書-第91期第2四半期(2023/07/01-2023/09/30)

文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
①財政状態
(総資産)
当第2四半期末における総資産は、前連結会計年度末と比較して75百万円減少し4,809百万円となりました。主な要因は、建物及び構築物(純額)が57百万円、現金及び預金が14百万円、有価証券が12百万円及び機械装置及び運搬具(純額)が10百万円増加した一方で、投資有価証券が166百万円及び受取手形及び売掛金(純額)が11百万円減少したことによるものであります。
(負債)
負債総額につきましては、前連結会計年度末と比較して57百万円減少し1,302百万円となりました。主な要因は、未払法人税等が39百万円、長期借入金が39百万円及び賞与引当金が30百万円増加した一方で、買掛金が105百万円及び繰延税金負債が65百万円減少したことによるものであります。
(純資産)
純資産総額につきましては、前連結会計年度末と比較して18百万円減少し3,506百万円となりました。主な要因は、利益剰余金が89百万円増加した一方で、その他有価証券評価差額金が112百万円減少したことによるものであります。
②経営成績
当社グループの2024年3月期第2四半期の売上高につきましては、新型コロナウイルス感染症による行動制限が緩和され、経済活動の正常化が一段と進み経済の回復が期待される中、当社の主需要先である医薬品業界においては、新型コロナウイルス感染症による医療機関への受診抑制状況が見られる影響で、需要先において在庫調整傾向が続いており、第2四半期までの受注数は計画を下回りました。しかしながら、当社グループといたしましては、主力製品であるインフルエンザワクチン用容器「管瓶」のほか、今期の受注に備えるため前期後半より製品在庫の確保に努め供給した結果、売上高1,509百万円(前年同期比5.4%増)となりました。
利益面につきましては、原油価格の高騰による製造資材の値上げ及び人件費の上昇を踏まえ、前四半期に実施した当社製品価格の改定とともに、稼働率・歩留まりの向上及び経費削減に取組んだ結果、当第2四半期は、主力製品であるインフルエンザワクチン用容器「管瓶」の出荷時期も終盤となり、製品在庫が更新されたことに伴い製品価格改定による利益率の上昇効果は薄れてきましたが、営業利益158百万円(前年同期比35.5%増)、経常利益169百万円(前年同期比32.0%増)、親会社株主に帰属する四半期純利益104百万円(前年同期比31.1%増)とそれぞれ増加し、年当初の連結業績予想を営業利益、経常利益、親会社株主に帰属する四半期利益とも上回りました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における連結ベースの現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ0百万円増加し、当第2四半期連結会計期間末には554百万円となりました。
当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は、95百万円(前年同四半期は108百万円の資金増加)となりました。これは主に仕入債務の減少が105百万円あった一方で、税金等調整前四半期純利益が169百万円及び減価償却費が29百万円及び賞与引当金の増加が30百万円あったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は、122百万円(前年同四半期は48百万円の資金減少)となりました。これは主に定期預金の払戻による収入179百万円あった一方で、定期預金の預入による支出205百万円及び有形固定資産の取得による支出94百万円によるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果得られた資金は、28百万円(前年同四半期は42百万円の資金減少)となりました。これは主に長期借入金の返済による支出55百万円及び配当金の支払による支出15百万円があった一方で、新規の長期借入れによる収入100百万円があったことによるものであります。
(3)経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5)研究開発活動
該当事項はありません。