訂正有価証券報告書-第57期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	2,293千円		2,071千円
賞与引当金	3,396		2,438
貸倒引当金	868		837
退職給付引当金	52,628		55,432
長期未払金	11,951		12,011
たな卸資産	23,666		19,001
資産除去債務	9,988		10,259
税務上の繰越欠損金	5,374		-
減損損失	5,198		7,275
投資有価証券評価損	3,074		3,089
その他	800		514
繰延税金資産小計	119,241		112,931
評価性引当額	△104,028		△112,931
繰延税金資産合計	15,212		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,167		-
その他有価証券評価差額金	5,245		7,182
繰延税金負債合計	6,413		7,182
繰延税金資産(△負債)の純額	8,799		△7,182

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	29.9% △5.0 3.4 △0.5 △3.7 6.4 △3.3		30.1% 19.2 1.7 △0.3 △1.0 3.4 △1.0
(調整)
評価性引当額の増減
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
試験研究費に係る税額控除
住民税均等割
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.2		52.1