有価証券報告書-第58期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	2,071千円		1,932千円
賞与引当金	2,438		1,959
損害賠償引当金	-		2,204
貸倒引当金	837		765
退職給付引当金	55,432		53,369
長期未払金	12,011		12,011
たな卸資産	19,001		22,087
資産除去債務	10,259		10,484
減損損失	7,275		28,467
投資有価証券評価損	3,089		3,089
その他	514		396
繰延税金資産小計	112,931		136,769
評価性引当額	△112,931		△121,673
繰延税金資産合計	-		15,095
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	-		768
その他有価証券評価差額金	7,182		8,821
繰延税金負債合計	7,182		9,590
繰延税金資産(△負債)の純額	△7,182		5,505

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.1% 19.2 1.7 △0.3 △1.0 3.4 △1.0		30.1% 56.3 2.2 △0.8 △3.1 9.0 △0.3
(調整)
評価性引当額の増減
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
試験研究費に係る税額控除
住民税均等割
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.1		93.4