有価証券報告書-第80期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第79期 (2021年3月31日)			第80期 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	55,118	百万円		49,485	百万円
貸倒引当金	10,118			11,159
関係会社株式評価損	10,064			10,255
減損損失	6,416			5,867
賞与引当金	5,173			5,191
有形固定資産評価差額	4,789			4,563
関係会社投資等損失	3,400			2,678
ソフトウェア費用	2,950			3,043
関係会社事業損失引当金	2,272			2,320
棚卸資産	2,247			2,332
資産除去債務	1,800			1,862
退職給付信託資産	1,549			1,376
退職給付引当金	1,523			1,433
ソフトウェア仮勘定	1,287			1,197
投資有価証券評価損	809			636
その他	7,452			8,396
繰延税金資産小計	116,975			111,801
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,539			-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△31,341			△26,943
評価性引当額小計	△32,881			△26,943
繰延税金資産合計	84,094			84,857
繰延税金負債
その他有価証券評価差額	△9,385			△6,237
有形固定資産評価差額	△5,456			△5,448
前払年金費用	△3,819			△4,252
その他	△1,933			△2,376
繰延税金負債合計	△20,595			△18,314
繰延税金資産の純額	63,498			66,542

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第79期 (2021年3月31日)			第80期 (2022年3月31日)
法定実効税率	-	%		30.4	%
(調整)
受取配当金	-			△9.4
評価性引当額	-			△13.1
役員報酬	-			0.2
株式報酬費用	-			0.1
その他	-			△2.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-			6.2

(注)第79期は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。