訂正有価証券報告書-第108期(2020/04/01-2021/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過	19,386	百万円		18,222	百万円
未払賞与	3,268			3,211
未払固定資産税	1,259			1,293
特別修繕引当金	1,860			1,691
汚染負荷量賦課金引当金	782			761
退職給付に係る負債	22,900			21,795
有価証券評価損	2,977			3,987
税務上の繰越欠損金(注)	4,463			4,342
その他	14,119			13,826
繰延税金資産小計	71,019			69,131
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△4,463			△4,342
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△16,095			△17,003
評価性引当額小計	△20,559			△21,346
繰延税金資産合計	50,459			47,785
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△19,682			△24,158
固定資産圧縮積立金	△10,184			△10,056
無形固定資産	△5,427			△4,574
特別償却準備金	△215			△203
退職給付に係る資産	△3,367			△6,150
退職給付信託設定益	△5,181			△5,181
その他	△2,631			△3,050
繰延税金負債合計	△46,690			△53,376
繰延税金資産(△負債)の純額	3,769			△5,590

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※)	386	328	180	340	1,014	2,212	4,463
評価性引当額	△386	△328	△180	△340	△1,014	△2,212	△4,463
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)
	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越 欠損金(※)	172	143	233	989	213	2,589	4,342
評価性引当額	△172	△143	△233	△989	△213	△2,589	△4,342
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額である。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
欠損金会社の未認識税務利益	2.3		2.6
評価性引当額の増減	11.4		3.7
税務上の繰越欠損金の利用	△3.8		△4.8
交際費等永久に損金に算入されない項目	59.7		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.8		△0.9
法人税額等の特別控除	△12.6		△3.4
のれん償却額	2.1		0.1
持分法投資損益	5.3		△2.5
在外子会社の税率差異	△14.2		△1.1
その他	1.4		1.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	79.4		26.4