有価証券報告書-第69期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	24,423千円	21,774千円
貸倒引当金損金算入限度超過	16千円	1,218千円
退職給付に係る負債	312,150千円	337,616千円
長期未払金	32,827千円	32,827千円
固定資産評価損	158,784千円	157,373千円
投資有価証券評価損	17,647千円	15,268千円
連結上の未実現利益調整	7,136千円	1,672千円
在庫引当金	17,735千円	49,193千円
繰越欠損金	1,932,172千円	2,297,358千円
その他	37,239千円	42,516千円
繰延税金資産小計	2,540,133千円	2,956,819千円
評価性引当額	△2,532,997千円	△2,955,147千円
繰延税金資産合計	7,136千円	1,672千円
(繰延税金負債)
減価償却費	△89,099千円	△95,939千円
海外子会社の留保利益に対する追加税金見込額	△65,097千円	△60,969千円
その他有価証券評価差額金	△35,250千円	△30,709千円
資産除去債務	△968千円	△793千円
その他	△2,788千円	△26,821千円
繰延税金負債合計	△193,204千円	△215,232千円
繰延税金資産の純額	△186,067千円	△213,560千円

(注) 当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	1,585千円	1,502千円
固定資産-繰延税金資産	5,551千円	169千円
流動負債-繰延税金負債	△2,788千円	△3,307千円
固定負債-繰延税金負債	△190,416千円	△211,925千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%	5.9%
住民税均等割等	2.7%	12.6%
評価性引当額	4.8%	73.1%
海外子会社の法人税等の税率差異	△20.1%	△45.0%
その他	2.0%	△1.7%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.5%	75.5%