訂正有価証券報告書-第140期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日) (千円)		当事業年度 (2023年3月31日) (千円)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,053		―
投資損失引当金	10,162		3,142
未払賞与	21,652		19,776
退職給付信託	48,298		48,179
棚卸資産評価損	47,353		54,422
減損損失	20,945		20,891
ゴルフ会員権評価損	4,879		5,659
その他	23,108		23,115
繰延税金資産小計	178,452		175,187
評価性引当額	△27,258		△25,986
繰延税金資産合計	151,193		149,201
繰延税金負債
前払年金費用	△25,372		△33,771
その他有価証券評価差額金	△74,830		△81,859
繰延税金負債合計	△100,203		△115,631
繰延税金資産の純額	50,990		33,569

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日) (%)		当事業年度 (2023年3月31日) (%)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△2.9		△1.8
住民税均等割等	2.4		1.6
評価性引当額の増減	△4.9		△0.3
試験研究費税額控除	-		△1.9
その他	0.1		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.3		27.9