有価証券報告書-第141期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日) (千円)		当事業年度 (2024年3月31日) (千円)
繰延税金資産
投資損失引当金	3,142		-
未払賞与	19,776		22,366
退職給付信託	48,179		48,063
棚卸資産評価損	54,422		63,296
減損損失	20,891		20,841
ゴルフ会員権評価損	5,659		5,659
その他	23,115		21,494
繰延税金資産小計	175,187		181,722
評価性引当額	△25,986		△25,969
繰延税金資産合計	149,201		155,752
繰延税金負債
前払年金費用	△33,771		△41,667
その他有価証券評価差額金	△81,859		△124,560
繰延税金負債合計	△115,631		△166,228
繰延税金資産(負債)の純額	33,569		△10,476

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日) (%)		当事業年度 (2024年3月31日) (%)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△1.8		△2.2
住民税均等割等	1.6		2.2
評価性引当額の増減	△0.3		△0.0
試験研究費税額控除	△1.9		△6.1
その他	△0.2		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.9		23.9