有価証券報告書-第143期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日) (単位:千円)		当事業年度 (2026年3月31日) (単位:千円)
繰延税金資産
未払賞与	17,620		18,430
退職給付信託	49,343		49,380
棚卸資産評価損	73,443		92,059
減損損失	21,404		21,359
ゴルフ会員権評価損	5,825		5,825
その他	21,454		23,482
繰延税金資産小計	189,091		210,538
評価性引当額	△26,733		△26,733
繰延税金資産合計	162,357		183,804
繰延税金負債
前払年金費用	△43,147		△45,919
その他有価証券評価差額金	△124,552		△146,990
繰延税金負債合計	△167,700		△192,910
繰延税金資産(負債)の純額	△5,342		△9,105

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日) (%)		当事業年度 (2026年3月31日) (%)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△4.0		△7.4
住民税均等割等	3.4		2.9
試験研究費税額控除	△6.3		△5.6
税率変更による影響	△0.9		△2.0
その他	△0.6		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.2		18.8